职务侵占罪典型案例5：“蚂蚁搬家”侵占公司财物50万，如何处罚？ 常某，是全国某知名连锁饮品店企业华北区的运营经理，负责北京区域60多家门店的人事、财务管理。他利用自己运营经理的身份，指使下属区域经理和门店经理，让他们在西城区多家店铺，在晚上九点后的非高峰期，撒谎称说店铺结算系统故障，要求顾客扫码支付到常某的微信或支付宝账户。后来，常某又借用8个人的身份证和银行卡，办理了5家门店的入职手续，并指使各店面店长用专用手机为这些员工代打卡、虚报、冒领薪酬，然后将这8人每个月的工资打到他指定的账户上，虚报、冒领薪酬共计21万多元。之后，他还将部分门店的奶盖机、打杯机等设备向公司报损，然后将这些报损的设备挪运到亲戚所经营的饮品店，供其使用。就这样，常某像蚂蚁搬家一样，先后侵占公司财物，价值共计50万多元。只要是犯罪，就逃不过法律的制裁。

职务侵占罪典型案例4：电商品牌运营占了公司18万，如何定罪处罚？ 雷某，在2019年12月到2020年3月，负责甲电商公司的品牌运营工作。工作期间，她利用帮公司线上推广品牌、采购直播设备、申请某电商平台店铺等职务便利，编造将钱款用于向公司某直播平台刷礼物、找就职于电商平台的朋友公关等事由，向公司申领备用金、公关费等共计18万多，并占为己有，用于个人挥霍。案件在侦查过程中，公安机关调查了雷某挪用钱款去向、个人经济情况、公司财务管理规定，以及向雷某的催讨记录等，查明雷某存在使用虚假收据报销的侵吞行为，挥霍购买奢侈品的钱款处置事实，自身及家庭无力偿还的经济状况。最终明确，雷某非法占有公司钱款的主观故意，将案件准确定性为职务侵占。

职务侵占罪典型案例3：驾驶员偷了货物不是盗窃罪是什么？ 李某是甲公司的驾驶员，朱某和熊某是搬运工。2008年1月12日下午，李某和朱某、熊某三个人按照甲公司的指令，将一批货物从公司仓库运到上海浦东国际机场。李某负责驾驶车辆、清点货物、按单交接并办理空运托运手续，熊某和朱某负责搬运货物。下午四点多，在运输途中，三个人合谋，共同从李某驾驶的货车内取出一箱名为纪念品的货物，从这个封存箱内拿走30枚纪念金币，并瓜分，这些纪念币价值共16万余元。后来在甲公司的追问下，三个人把偷走的30枚纪念金币退给公司，再由公司退还给托运人。之后三个人陆续离开了甲公司。

职务侵占罪典型案例2：利用职务便利盗窃，构成贪污罪还是职务侵占罪？ 张某与甲储运公司签订了临时劳务合同，在甲储运公司承包经营的海关验货场当门卫，上班的时候他负责验货场内货柜及物资安全，根据司机所持的缴费卡放行车辆，晚上还替业务员、核算员对进出场车辆进行打卡、收费。工作期间，张某看着验货场里的货柜，很多次都意图萌生出起了和他别人一起盗窃的念头。后来张某认识了黄某，了解到黄某在乙公司当初验员，两人就密谋起来，商量好了一起盗窃。 1999年4月29日，丙公司把要出口的6个集装箱货柜运入海关验货场，等待检验。这天也是张某当班的日子。他按照和黄某的约定，通知黄某联系拖车前来行窃。当天下午7点多，黄某带着拖车来到海关验货场，在张某的配合下，将3个集装箱货柜连同3个车架偷运出验货场，并利用窃取的丙公司的货物出场单，将货柜运出保税区大门，连夜运往其他市准备销赃。黄某走了之后，张某到保税区门岗室，趁值班人员没有注意，将3个货柜的货物出场单及货物出区登记表偷出销毁。第二天上午，甲储运公司报案。两天后，张某和黄某被公安机关抓获。那么，甲储运公司想以贪污罪追究两人的刑事责任，他们是否构成贪污罪呢？

职务侵占罪典型案例1：侵占公司资金100亿，处罚有多重？ 2011年7月至2017年1月，吴某指令他人采用制作虚假财务报表、披露虚假信息、虚假增资、虚构偿付能力、瞒报并隐匿保费收入等手段，欺骗监管机构和社会公众，以承诺还本付息且高于银行同期存款利率为诱饵，超过原保监会批准的规模，向社会公众销售投资型保险产品，非法吸收巨额资金。在这个期间，吴某以虚假名义，将部分超募保费转移到他个人实际控制的百余家公司，用于他个人归还公司债务、投资经营、向甲集团增资等，到案发的时候，他实际骗取了652亿余元。

合同诈骗罪典型案例9：房产中介骗取购房人84万元，构成什么罪？ 当前，买房可能是普通人一辈子最大的一次交易行为。公平、诚信是市场行为的基本规则，交易的安全更是房地产市场这一特殊领域的根本要求。但总有“小人”想从中获利，骗走老百姓的辛苦钱。我们来看这个案例。张某是一家房地产公司的工作人员，担任某处房产的销售员。2015年9月，张某认识了想要买房的陆某夫妇。张某利用自己某房产项目销售员的身份，撒谎告诉陆某夫妇，自己有便宜的房源，但是需要支付“转让费”。当月19日至23日，张某从陆某夫妇那里骗得2.5万元。2015年10月30日，张某谎称自己有权代表公司以低于市场价的折扣价出售房产，与陆某夫妇俩签订了《商品房预售合同》。随后他又欺骗陆某夫妇，用他借来的POS机，让陆某夫妇刷卡支付房款81万余元。张某将钱套现后用于赌博等挥霍，后逃匿.

合同诈骗罪典型案例8：如何区分合同诈骗与民事欺诈？ 吴某在担任某公司的法律顾问期间，与该公司董事长李某在业务来往中，从樱花公司总经理处得知，西门公司有K80技术转让的信息，便与一家公司洽谈有关合作事宜，但因故未成。长城公司得知后，决定由副总经理利用与吴某的朋友关系，给予更优惠的条件，力争该项目的签约。为此，双方就保证金数额、技术使用费、年产量等事宜，多次联系洽谈。同年年底，樱花公司正式聘请李某为该公司某地区的商务经理，吴某为副经理，并书面协议商定：由樱花公司与西门公司签署协议，费用由李某和吴某支付；同时授权他们与长城公司签署合作生产协议。随后，吴某根据樱花公司提供的西门公司的相关文本，拟定了技术合作协议，并在协议封面上写明，长城公司是甲方、西门公司是乙方，还在每一页的页眉处添加了英文西门的字样。

合同诈骗罪典型案例7：套取医保基金369万元，如何定罪处罚？ 张某、吴某、谢某共同出资合伙成立了甲社区卫生服务站。该卫生站与乙市医保中心签订了《乙市区城镇居民基本医疗保险定点医疗机构医疗服务协议》，其结算项目为医保门诊费用构成的个人账户及统筹支付、大病救助支付、公务员和参照公务员补助等部分。社区卫生服务站本该是不以营利为目的，以健康为中心、家庭为单位、社区为半径、需求为导向的服务机构。但是，这三人却通过虚列门诊费用、空刷医保卡，为参保人套取医保基金统筹部分，包含统筹支付、大病支付、公务员及参照公务员补助。并约定甲卫生站以手续费的名义收取所套取资金的10％到20％，与正常营业收入统一管理、支配，其余则返还各参保人，或由参保人购买药品、保健品和小家电。对于以上事项，三人分别负责不同的部分，张某负责单位财务审批及重大事项决策，包括空刷医保卡费用的审核。周某是张某的妻子，也是单位的法人和总经理，与吴某共同负责日常管理工作和空刷医保卡的具体管理工作。齐某是员工，负责操作空刷医保卡和统计汇总工作。几年下来，他们收集和介绍了近1500人的医保卡来骗保，骗保共计人民币369万余元。

合同诈骗罪典型案例7：套取医保基金369万元，如何定罪处罚？ 张某、吴某、谢某共同出资合伙成立了甲社区卫生服务站。该卫生站与乙市医保中心签订了《乙市区城镇居民基本医疗保险定点医疗机构医疗服务协议》，其结算项目为医保门诊费用构成的个人账户及统筹支付、大病救助支付、公务员和参照公务员补助等部分。社区卫生服务站本该是不以营利为目的，以健康为中心、家庭为单位、社区为半径、需求为导向的服务机构。但是，这三人却通过虚列门诊费用、空刷医保卡，为参保人套取医保基金统筹部分，包含统筹支付、大病支付、公务员及参照公务员补助。并约定甲卫生站以手续费的名义收取所套取资金的10％到20％，与正常营业收入统一管理、支配，其余则返还各参保人，或由参保人购买药品、保健品和小家电。对于以上事项，三人分别负责不同的部分，张某负责单位财务审批及重大事项决策，包括空刷医保卡费用的审核。周某是张某的妻子，也是单位的法人和总经理，与吴某共同负责日常管理工作和空刷医保卡的具体管理工作。齐某是员工，负责操作空刷医保卡和统计汇总工作。几年下来，他们收集和介绍了近1500人的医保卡来骗保，骗保共计人民币369万余元。

合同诈骗罪典型案例6：没有资质却承揽工程施工，构成犯罪吗？ ​潘某是一位建筑工作者，没有建筑施工企业资质，他挂靠在五家建筑工程公司对外承揽建设施工工程。科普一下，挂靠就建筑业而言，是指一个施工企业允许他人在一定期间内，使用自己企业名义对外承接工程的行为。这里要注意，我国建筑法已经明确禁止挂靠行为，因此这种行为是违法的。2010年，潘某以甲公司委托代理人及代表的名义，与乙公司签订承建东江御城的《建设工程施工合同》，约定由甲公司承建施工项目，工程造价暂定4.5亿元，甲公司必须垫资施工到正负0层混凝土结构板后，乙公司才支付首批工程进度款1500万元。随后，他又与丙学校签订《建设工程施工合同》，承包丙学校高中部大楼主体的工程。经鉴定，东江御城和丙学校工程造价为1200余万元。潘某要求乙公司和丙学校结算工程款2000万多元，比侦查机关委托鉴定的工程造价高799万多元。潘某承揽东江御城和丙学校工程后，将工程分包给没有资质的人施工。共获取分包人押金、施工价款、建筑材料款等合计890余万元，鉴定机关鉴定的工程造价比该合计款项多340余万元。因此，潘某被控诉合同诈骗罪。