一个做贸易的老板找我，说文道全律师，我们公司被银行风控了。
我问他怎么回事。
他说有个客户打过来两百万，让我们帮忙转到他指定的一个个人账户，给我们两万块手续费。我们财务就做了。结果银行把我们账户冻了，说我们涉嫌洗钱。
我说你知道那笔钱是哪来的吗？
他说不知道啊，客户说是货款。
我说你这就是典型的"两卡"类洗钱风险。今天我把企业反洗钱合规讲明白。
洗钱罪管什么
刑法第一百九十一条：为掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益的来源和性质，有下列行为之一的，没收实施以上犯罪的所得及其产生的收益，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；情节严重的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处罚金。
几种行为：
一是提供资金账户的。把公司账户借给别人走账。
二是将财产转换为现金、金融票据、有价证券的。帮别人把赃款变成"干净"的钱。
三是通过转账或者其他支付结算方式转移资金的。帮别人把钱转到指定账户。
四是跨境转移资产的。
五是以其他方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的。
那个老板的业务，就是第三项——通过公司账户转账转移资金。
还有一个罪叫掩饰、隐瞒犯罪所得罪。如果上游不是那七类犯罪，而是普通诈骗、盗窃、职务侵占，你帮他转钱，定这个罪。刑法第三百一十二条，最高七年。
企业哪些业务风险大
文道全律师团队提醒，企业这几种业务最容易踩洗钱红线。
第一，代收代付。客户让你帮忙收钱、再转走，给手续费。不管对方说什么理由，这种业务不要接。钱从你账户过一道，你就有责任。
第二，卖发票、走账。没有真实贸易，开票、走账、收税点。这是虚开发票，也可能是洗钱。
第三，借账户给他人用。把公司账户、对公账户、网银U盾借给别人用。哪怕是亲戚朋友，也不行。
第四，现金交易异常大。贸易公司突然有大量现金交易，和正常业务不符。银行会上报可疑交易。
第五，客户身份不明。新客户第一次合作，就要打大额预付款，或者要求退款到第三方账户。
第六，跨境资金异常。外汇进来马上转到境外、和小币种国家频繁交易、用虚拟货币结算。
那个贸易老板的案子，我们介入后，发现他确实不知道那笔钱是赃款。客户说是货款，有合同有发票。我们做了几件事：证明公司有正常贸易业务、这笔钱走账是应客户要求、没有从中获利（只收了两万手续费）、主动配合调查。最后银行解冻了，公司没有被追刑责。但这个事给老板敲了警钟。
企业反洗钱合规怎么建
第一，客户身份识别。新客户要做尽职调查。营业执照、实际控制人、经营范围、交易对手。不能见钱就收。
第二，交易背景审查。每笔大额收付款，要有合同、发票、物流单据。三流一致——合同流、货物流、资金流。
第三，不收"过桥"业务。客户让你代收代付、走账、转个人账户的，一律拒绝。给多少手续费都不接。
第四，账户管理。公司网银U盾、支付密码器由专人保管。不要把账户借给员工、亲戚、朋友用。
第五，可疑交易报告。发现客户交易异常，主动停止合作、向银行说明。不要帮客户遮掩。
第六，员工培训。财务、销售要知道：不是所有钱都能收。什么是可疑交易、发现了报告给谁。
做企业，钱要赚，但来路不明的钱不能碰。你帮别人走一道账，别人犯罪所得变成你的"经营收入"，一旦上游被查，你就是洗钱共犯。
两百万的手续费两万，换五年以下有期徒刑，值吗？
常见问题
问：公司账户被银行冻结了，怎么办？
先联系银行了解冻结原因。如果是公安冻结，委托律师联系办案单位，说明资金来源、提供交易背景材料。
问：不知道钱是赃款，帮着转了，算洗钱吗？
洗钱罪要求"明知"或"应当知道"。确实不知情、有合理理由相信是合法收入的，不构成犯罪。但要能证明。
问：卖自己公司的对公账户，算什么？
妨害信用卡管理罪或者帮助信息网络犯罪活动罪。银行卡、对公账户不能卖、不能借。
问：员工私自用公司账户走账，老板有罪吗？
如果老板不知情、公司有制度、员工个人行为，老板不担责。但公司可能被没收违法所得。
问：洗钱罪最高判多久？
情节严重的，五年以上十年以下有期徒刑，并处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金。
问：企业被反洗钱调查，什么时候请律师？
银行风控、账户冻结阶段就请。不要等到公安立案。律师可以帮你和银行、公安沟通，说明情况，避免升级。
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