观众朋友们，大家好，欢迎收看本期在商言法。以虚拟货币做桥梁，通过提供跨境兑换和支付服务赚取汇率差，应当如何定罪呢？我们来看今天的案例：

        解读视频：http://www.legaldaily.com.cn/Lawyer/content/2025-01/22/content_9121171.html

        2019年3月到2020年5月，肖某、尤某、史某等人共同开发、搭建、维护“天天向上”跑分平台。该平台以兼职赚佣金为诱饵，吸引大量个人和小微商户注册成“跑分客”。利用“跑分客”提供的个人微信、支付宝、银行卡账户等搭建资金通道，为境外赌博网站、杀猪盘诈骗等黑灰产业提供支付结算服务，从中赚取佣金。该平台收集了10万多名“跑分客”，这些人共提供了37万多个资金账户，用于平台的收款转账。调查发现，2020年4月1日到5月18日期间，该平台非法支付结算31.9亿多元。2019年6月到12月，赵某等人明知尤某钱款来源于非法支付结算平台，仍使用个人银行账户收取人民币，还向尤某兑换虚拟货币，交易了2429万多元，赵某从中获利3.5万元。不仅如此，在2019年2月至2020年4月期间，赵某还组织鹏某、周某等人在某国和国内提供外币甲与人民币的兑换和支付服务。

        该团伙在某国人口最多的城市收进外币甲，同时将相应的人民币转入对方指定的国内人民币账户。随后用外币甲在当地购入外币乙，再将购入的外币乙通过国内的团伙即时非法出售，重新取得人民币，从而形成国内外资金的循环融通。通过汇率差，该团伙在每笔买卖业务中可获取2%以上的收益。据统计，在2019年3月到4月期间，赵某等人兑换人民币4385万多元，从中获利87万多元。像这种以虚拟货币为媒介，实现人民币与外汇兑换的行为，应当如何定罪呢？根据2019年2月1日起实施的《最高人民法院最高人民检察院关于办理非法从事资金支付结算业务、非法买卖外汇刑事案件适用法律若干问题的解释》第二条可知，违反国家规定，实施变相买卖外汇，扰乱金融市场秩序，情节严重的，依照刑法第二百二十五条第四项的规定，以非法经营罪定罪处罚。

        ①“外汇－虚拟货币-人民币”的价值转换，属于变相买卖外汇，相关人员应以非法经营罪定罪处罚。根据该解释第四条规定，非法从事资金支付结算业务或非法买卖外汇，具有下列情形之一的，应当认定为非法经营行为“情节特别严重”：第一，非法经营数额在二千五百万元以上；第二，违法所得数额在五十万元以上。②肖某团伙和赵某团伙均符合“情节特别严重”的情形，应当从重处罚。2022年3月24日，杭州市某区人民法院作出判决，以非法经营罪判处肖某有期徒刑11年，并处罚金2000万元；尤某有期徒刑11年，并处罚金1000万元；赵某有期徒刑7年，并处罚金230万元；鹏某有期徒刑4年，并处罚金45万元。其余被告也得到了应有的处罚，宣判后，肖某、尤某、赵某、鹏某提出上诉。

        同年9月5日，中级人民法院裁定院驳回上诉，维持原判。

        案件来源：https://www.safe.gov.cn/safe/2023/1227/23710.html

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